L’essentiel en 30 secondes
- 1er pilier, l’AVS : obligatoire pour tous. Dès 2027, la rente va de 1 280 à 2 560 francs par mois, avec une 13e rente versée en décembre.
- 2e pilier, la LPP : obligatoire pour les salariés qui gagnent plus de 23 040 francs par an en 2027. C’est ton épargne personnelle, avec la part de ton employeur.
- 3e pilier, le 3a : facultatif. Jusqu’à 7 373 francs par an en 2027 si tu as un 2e pilier, déductibles de ton revenu imposable.
Les trois piliers en un coup d’œil
| Pilier | Pour qui | Ce qu’il te verse | Chiffres 2027 |
|---|---|---|---|
| 1er pilier : AVS | Toutes les personnes qui vivent ou travaillent en Suisse | Une rente de base, la même logique pour tous | Rente de 1 280 à 2 560 francs par mois, plus une 13e rente en décembre |
| 2e pilier : LPP | Les salariés qui gagnent plus de 23 040 francs par an chez un même employeur | Une rente ou un capital, selon ce que tu as épargné avec ton employeur | Seuil d’entrée 23 040 francs, déduction de coordination 26 880 francs |
| 3e pilier : 3a | Facultatif, pour toute personne qui a un revenu soumis à l’AVS | L’épargne que tu as versée, avec ses intérêts ou son rendement | Jusqu’à 7 373 francs par an avec un 2e pilier, déductibles des impôts |
L’idée de départ : l’AVS couvre les besoins de base, et la LPP doit compléter pour que tu gardes un niveau de vie proche de celui d’avant. On cite souvent l’objectif d’environ 60 % du dernier salaire pour les deux ensemble. Le 3a comble les trous.
Le 1er pilier : l’AVS
Tu cotises dès le 1er janvier qui suit tes 17 ans si tu travailles, ou tes 20 ans si tu ne travailles pas. Pour une rente complète, il faut 44 années de cotisation sans trou. Le montant dépend ensuite de ton revenu moyen sur toute ta carrière.
Dès 2027, la rente va de 1 280 francs par mois au minimum à 2 560 francs au maximum. Depuis décembre 2026, une 13e rente est versée chaque année en décembre : elle vaut un douzième des rentes de l’année, automatiquement.
Une seule année sans cotisation réduit ta rente à vie. Le guide Lacunes AVS explique comment le vérifier gratuitement.
Le 2e pilier : la LPP
Dès que ton salaire annuel chez un employeur dépasse 23 040 francs en 2027, tu es affilié à sa caisse de pension. Chaque mois, toi et ton employeur versez une part de ton salaire sur ton compte de prévoyance : l’employeur paie au moins la moitié.
La loi fixe un minimum, calculé sur ton salaire coordonné : ton salaire annuel moins la déduction de coordination de 26 880 francs. Le pourcentage épargné augmente avec l’âge.
| Âge | Épargne minimale par an |
|---|---|
| 25 à 34 ans | 7 % |
| 35 à 44 ans | 10 % |
| 45 à 54 ans | 15 % |
| 55 ans jusqu’à la retraite | 18 % |
À la retraite, ce capital est converti en rente. Pour la partie obligatoire, le taux de conversion minimal est de 6,8 % : 100 000 francs de capital donnent au moins 6 800 francs de rente par an. Beaucoup de caisses vont au-delà du minimum légal : ton certificat de prévoyance annuel te dit exactement où tu en es.
Le 3e pilier : le 3a
Le 3a est une épargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf exceptions comme l’achat de ta résidence principale ou le passage à l’indépendance. Son avantage principal : ce que tu y verses est déduit de ton revenu imposable.
- Avec un 2e pilier : jusqu’à 7 373 francs par an en 2027.
- Sans 2e pilier, par exemple un indépendant : jusqu’à 20 % du revenu, au maximum 36 864 francs par an.
L’exemple chiffré
Julie, 36 ans, gagne 6 000 francs par mois, treize fois par an : 78 000 francs par an.
- AVS : elle cotise sur tout son salaire. Sa rente dépendra de son revenu moyen sur sa carrière et de ses années complètes : entre 1 280 et 2 560 francs par mois.
- LPP : salaire coordonné 78 000 − 26 880 = 51 120 francs. À 36 ans, l’épargne minimale est de 10 % : 5 112 francs par an sur son compte, dont au moins la moitié payée par son employeur.
- 3a : si elle verse le maximum, 7 373 francs, son revenu imposable baisse d’autant. Avec un taux d’imposition marginal de 25 %, cela fait environ 1 840 francs d’impôts en moins par an.
Contre-exemple. Marc travaille à 40 % et gagne 20 000 francs par an. Il est sous le seuil de 23 040 francs : pas de 2e pilier obligatoire. À la retraite, il n’aura que l’AVS, sauf s’il épargne lui-même. Sans 2e pilier, il peut verser jusqu’à 20 % de son revenu dans un 3a, soit 4 000 francs.
Personnes et taux d’imposition fictifs, pour l’exemple. Ton taux dépend de ta commune, de ton revenu et de ta situation familiale.
Où sont les trous ?
- Le temps partiel et les petits salaires : sous le seuil LPP, pas de 2e pilier, et une rente AVS plus basse.
- Plusieurs petits emplois : chacun peut rester sous le seuil, même si le total le dépasse.
- Les années manquantes à l’AVS : études, séjour à l’étranger, pause non annoncée.
- L’indépendance : pas de 2e pilier obligatoire. Tout repose sur l’AVS et sur ce que tu épargnes toi-même.
Ce que dit la loi
- Constitution fédérale : l’AVS doit couvrir les besoins vitaux de manière appropriée, et la prévoyance professionnelle doit permettre, avec elle, de maintenir de manière appropriée le niveau de vie antérieur.
- Loi sur la prévoyance professionnelle (LPP) : affiliation obligatoire des salariés au-delà du seuil d’entrée, bonifications de vieillesse selon l’âge, taux de conversion minimal de 6,8 % sur la partie obligatoire.
- Montants 2027 fixés par le Conseil fédéral : rentes AVS de 1 280 à 2 560 francs, seuil d’entrée LPP de 23 040 francs, déduction de coordination de 26 880 francs, plafonds 3a de 7 373 et 36 864 francs.
Le réflexe Lumosse
- Lis ton certificat de prévoyance LPP chaque année : il montre ton capital et ta rente prévue.
- Demande un extrait de ton compte AVS tous les quatre ou cinq ans.
- Si tu peux, verse dans ton 3a avant la fin de l’année : c’est l’année du versement qui compte pour la déduction.
- Temps partiel, plusieurs emplois ou indépendance : regarde de près ton 2e pilier, c’est souvent là que ça manque.
Questions fréquentes
Combien vais-je toucher de l’AVS ?
Entre 1 280 et 2 560 francs par mois dès 2027, selon tes revenus moyens et tes années de cotisation. Il faut 44 années complètes pour une rente sans réduction. Un couple marié touche au maximum 150 % de la rente maximale.
Je travaille à temps partiel : ai-je un 2e pilier ?
Seulement si ton salaire annuel chez un même employeur dépasse 23 040 francs en 2027. En dessous, tu n’as pas de 2e pilier obligatoire, et tu peux verser davantage dans un 3a.
La 13e rente AVS, je dois la demander ?
Non. Elle est versée automatiquement chaque année en décembre, dès décembre 2026, à toutes les personnes qui touchent une rente de vieillesse. Elle vaut un douzième de leurs rentes de l’année.
Le 3a, en banque ou en assurance ?
Les deux existent, avec des logiques très différentes. C’est le sujet d’un prochain guide du Journal.
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Sources
Informations vérifiées le 31 octobre 2026. Cet article est une information générale : il ne remplace pas la lecture de ton propre contrat. Une erreur ? Écris à dylan@lumosse.ch.